Faturas de Autofaturamento com IVA

O autofaturamento permite que você (a empresa) crie faturas de IVA em nome dos seus afiliados ao pagar-lhes comissões. Isso simplifica a conformidade com o IVA nos pagamentos a afiliados e facilita a recuperação do IVA sobre despesas comerciais.

O que é Autofaturamento?

Em um modelo de faturamento tradicional, o fornecedor (afiliado) emitiria uma fatura para o comprador (a sua empresa) pelos serviços prestados. Com o autofaturamento, esse processo é invertido - você cria a fatura em nome do afiliado.

Isso é especialmente útil para programas de afiliados porque:

  • Os afiliados não precisam criar as suas próprias faturas
  • Você tem faturas consistentes e padronizadas para os seus registros
  • A conformidade com o IVA é simplificada quando você precisa recuperar o IVA sobre pagamentos de comissões
  • Escala bem ao gerenciar muitos afiliados

Requisitos

Para que o autofaturamento seja válido, as seguintes condições precisam ser atendidas:

  1. Acordo: Ambas as partes precisam concordar com o modelo de autofaturamento
  2. Registro de IVA: Você deve ter o status de registro de IVA do afiliado
  3. Documentação: As faturas precisam conter todas as informações exigidas para fins de IVA
  4. Manutenção de Registros: Ambas as partes devem manter registros de todas as faturas autofaturadas - os afiliados podem acessar as suas faturas nas Configurações de Afiliado

Configurando o Autofaturamento

Etapa 1: Habilitar o Autofaturamento (Empresa)

  1. Acesse Settings
  2. Role para baixo até "Self-Billing VAT Invoices for Affiliate Payouts"
  3. Ative "Enable Self-Billing Invoices" para ON
  4. Configure as suas opções:
    • Default VAT Rate: Defina a porcentagem padrão de IVA (por exemplo, 20% para o IVA do Reino Unido). Você pode substituí-la por afiliado.
    • Require Affiliate Consent: Quando habilitado, os afiliados precisam aceitar o acordo de autofaturamento antes que você possa pagá-los via Stripe.

Etapa 2: Preencher os Dados Comerciais (Empresa)

Para faturas válidas, garanta que os dados de faturamento da sua empresa estejam completos em Settings:

  • Nome comercial
  • Endereço comercial
  • Cidade e Código Postal
  • País
  • Número de IVA (se registrado para IVA)

Etapa 3: Configuração de Faturamento do Afiliado

Quando o autofaturamento está habilitado, os afiliados verão uma nova seção "Billing Information for VAT Invoices" nas suas Configurações de Afiliado.

Os afiliados precisam fornecer:

  • Business Type: Pessoa Física/Profissional Autônomo ou Empresa/Companhia
  • Business Name ou Nome Completo
  • Address, City, Postal Code, Country
  • VAT Registered: Se estão registrados para IVA
  • VAT Number: Se registrados para IVA
  • Self-Billing Consent: Concordância com o modelo de autofaturamento

Como o Autofaturamento Funciona

Geração de Faturas

Quando você paga um afiliado via Stripe Connect:

  1. O pagamento é processado pelo Stripe
  2. Se o autofaturamento estiver habilitado, uma fatura é gerada automaticamente
  3. A fatura é armazenada na sua seção Billing
  4. Os números das faturas seguem o formato: SB-YYYY-XXXX (por exemplo, SB-2024-0001)

Conteúdo da Fatura

Cada fatura de autofaturamento inclui:

Dados do Comprador (Sua Empresa):

  • Nome comercial e endereço
  • Número de IVA
  • E-mail de contato

Dados do Fornecedor (Afiliado):

  • Nome comercial/pessoal
  • Endereço
  • Número de IVA (se registrado)
  • Data do consentimento de autofaturamento

Dados do Pagamento:

  • Data do pagamento
  • Valor da comissão
  • Cálculo do IVA (se aplicável)
  • Valor total
  • Referência da transação Stripe

Status da Fatura

As faturas podem ter dois status:

  • Complete: Todas as informações de faturamento exigidas estavam disponíveis quando a fatura foi gerada
  • Incomplete: Alguns dados de faturamento do afiliado estavam ausentes no momento do pagamento. Essas faturas podem não ser adequadas para fins de recuperação de IVA.

Visualizando e Baixando Faturas

Para Empresas (Seção Billing)

Acesse as faturas de pagamento dos seus afiliados na página Billing:

  1. Role para baixo até "Affiliate Payout Invoices (Self-Billing)"
  2. Filtre por mês, ano, afiliado ou status
  3. Veja estatísticas resumidas (totais, contagens de completas/incompletas)

Baixando Faturas

Você tem duas opções de download:

Faturas Individuais:

  • Clique em "Download PDF" ao lado de qualquer fatura
  • Cada PDF contém a fatura de autofaturamento completa

Resumo Mensal:

  • Selecione um mês e ano
  • Clique em "Download [Month] [Year] Summary"
  • Receba um PDF combinado com todas as faturas daquele período

Para Afiliados (Configurações de Afiliado)

Os afiliados podem visualizar e baixar as suas faturas de autofaturamento nas suas Configurações de Afiliado:

  1. Role para baixo até "My Commission Invoices"
  2. Veja todas as faturas de qualquer empresa que tenha pago você
  3. Veja o nome da empresa, a data, o valor e o status de cada fatura
  4. Clique em "Download PDF" para baixar faturas individuais

Observação: Esta seção só aparece quando a empresa com a qual você trabalha tem o autofaturamento habilitado. As faturas de todas as empresas são mostradas em uma lista unificada.

Indicadores de Alerta

Na Página All Affiliates

Quando o autofaturamento está habilitado, você verá uma coluna "Invoice" mostrando o status de faturamento de cada afiliado:

StatusSignificado
✓ Ready (verde)Informações de faturamento completas, consentimento dado
⚡ Warning (âmbar)Consentimento ausente ou informações incompletas
⚠️ Error (vermelho)Faltam tanto as informações de faturamento quanto o consentimento

Antes de Pagar

Se um afiliado não tiver preenchido os seus dados de faturamento e você tiver habilitado "Require Affiliate Consent":

  • O afiliado será solicitado a preencher os seus dados de faturamento
  • Você verá um alerta antes de processar o pagamento

Configuração da Alíquota de IVA

Alíquota de IVA Padrão

Defina uma alíquota de IVA padrão para toda a empresa em Settings. Ela se aplica a todos os afiliados, a menos que seja substituída.

Alíquotas de IVA Comuns:

  • Reino Unido: 20%
  • UE (varia por país): 17-27%
  • EUA: Normalmente 0% (sem IVA)

Alíquota de IVA por Afiliado

Você pode definir alíquotas de IVA personalizadas para afiliados individuais com base em:

  • O status de registro de IVA do afiliado
  • O país de residência do afiliado
  • Acordos fiscais especiais

Defina isso na seção de informações de faturamento do afiliado.

Quando Usar IVA de 0%

Defina a alíquota de IVA como 0% quando:

  • O afiliado não é registrado para IVA
  • O afiliado está abaixo do limiar de IVA
  • O afiliado está em uma jurisdição sem IVA
  • Aplicam-se regras de reverse charge (transações B2B transfronteiriças na UE)

Boas Práticas

Para Empresas

  1. Preencha os seus dados comerciais primeiro antes de habilitar o autofaturamento
  2. Defina alíquotas de IVA adequadas com base na localização e no status de registro dos seus afiliados
  3. Exija consentimento se você precisar de faturas completas para recuperação de IVA
  4. Baixe os resumos mensais para os seus registros contábeis
  5. Revise as faturas incompletas e incentive os afiliados a atualizar os seus dados

Para Afiliados

  1. Preencha todos os campos de faturamento para garantir faturas válidas
  2. Mantenha o status de registro de IVA atualizado - avise a empresa se isso mudar
  3. Aceite o acordo de autofaturamento se você concordar com o modelo
  4. Não emita as suas próprias faturas para transações autofaturadas
  5. Acesse as suas faturas nas suas Configurações de Afiliado - role até "My Commission Invoices"

Solução de Problemas

A Fatura Aparece como Incompleta

Problema: As faturas são geradas com status "incomplete"

Solução:

  • Peça ao afiliado para preencher os seus dados de faturamento em Affiliate Settings
  • Garanta que ele tenha aceitado o consentimento de autofaturamento
  • Verifique se endereço, cidade e código postal estão todos preenchidos

Os Afiliados Não Conseguem Ver a Seção de Faturamento

Problema: Os afiliados não veem o formulário de informações de faturamento

Solução:

  • O autofaturamento precisa estar habilitado nas Settings da sua empresa
  • O afiliado precisa estar logado com a sua conta de afiliado
  • Ele precisa estar associado à sua empresa

O Cálculo do IVA Parece Errado

Problema: Os valores de IVA não parecem corretos

Solução:

  • Verifique a alíquota de IVA padrão em Settings
  • Verifique as substituições de alíquota de IVA por afiliado
  • O IVA é calculado sobre o valor da comissão, sem incluir o próprio IVA

Considerações Legais

O autofaturamento é uma prática legítima reconhecida pelas autoridades fiscais em muitas jurisdições, mas os requisitos variam. Consulte o seu contador ou consultor fiscal sobre:

  • Requisitos do acordo de autofaturamento na sua jurisdição
  • Obrigações de manutenção de registros
  • Elegibilidade para recuperação de IVA
  • Regras de transações transfronteiriças

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